Jubilarse anticipadamente: impacto en la pensión desde el salario actual
Jubilarse antes de los 67 años tiene un coste económico que muchos subestiman. Cada año de jubilación anticipada reduce la pensión de forma permanente. Esta guía explica los mecanismos de cálculo y cómo el salario actual influye en la pensión futura.
Cómo se calcula la pensión de jubilación en España
La pensión pública de jubilación en España depende de dos factores:
1. La base reguladora: la media de las bases de cotización de los últimos 25 años. Se dividen los últimos 300 meses de cotización entre 350 (para neutralizar los meses con mayor cotización del final de la carrera). Esta base se actualiza con el IPC salvo los últimos 24 meses.
2. La tasa de sustitución: el porcentaje de la base reguladora que se convierte en pensión. Depende de los años cotizados:
- 15 años cotizados: 50 % de la base reguladora.
- Por cada año adicional del 16 al 25: +2,8 % adicional.
- Por cada año del 26 al 37: +2,0 % adicional.
- A partir del año 37: se suma hasta el 100 %.
- Para alcanzar el 100 % se necesitan aproximadamente 37 años cotizados (en 2024; este umbral se va incrementando).
La edad legal de jubilación y los coeficientes reductores
La edad de jubilación ordinaria en 2025 es de 66 años y 8 meses (aumentando progresivamente hasta los 67 años en 2027). Si tienes 38 años y 6 meses cotizados o más, puedes jubilarte a los 65 años.
Jubilación anticipada voluntaria: posible 2 años antes de la edad ordinaria si tienes 35 años cotizados. Se aplican coeficientes reductores por cada mes de adelanto:
- Con 44 años y 6 meses cotizados o más: 1,56 % de reducción por trimestre (6,24 % por año).
- Con entre 38 años y 6 meses y 44 años y 5 meses: 1,875 % por trimestre (7,5 % por año).
- Con menos de 38 años y 6 meses: 2,375 % por trimestre (9,5 % por año).
Estos coeficientes son permanentes: la pensión nunca se recupera aunque cumplas la edad ordinaria.
Ejemplo numérico del coste de la jubilación anticipada
Trabajador con base reguladora de 30.000 €/año y 37 años cotizados. Edad ordinaria de jubilación: 67 años.
Jubilación a los 67: 100 % de 30.000 € = 30.000 €/año de pensión.
Jubilación anticipada a los 65 (2 años antes): 8 trimestres de adelanto × 1,875 % = 15 % de reducción permanente. Pensión: 30.000 € × (1 − 0,15) = 25.500 €/año.
Diferencia: 4.500 €/año menos. Si vive 20 años de pensionista, la pérdida total es 90.000 €.
El impacto del salario en los últimos años sobre la pensión
Dado que la base reguladora toma los últimos 25 años, los últimos años de carrera tienen un peso especial. Cotizar por la base mínima en los últimos años por convenir fiscalmente (por ejemplo, en un plan de prejubilación) puede reducir significativamente la base reguladora.
Si en los últimos años tu salario sube significativamente (por un ascenso), aumenta la base reguladora y por tanto la pensión. Por el contrario, si reduces jornada o baja el salario en los últimos años antes de jubilarte, la pensión baja.
El complemento a mínimos y el tope máximo
Las pensiones tienen un mínimo garantizado (pensión mínima 2024: ~9.240 €/año para pensionista sin cónyuge) y un tope máximo (pensión máxima 2024: ~43.945 €/año).
Si tu pensión calculada queda por debajo del mínimo y no tienes otras rentas superiores al tope, el Estado la complementa automáticamente. Si queda por encima del tope, se limita al máximo.
Herramientas para planificar
La Seguridad Social ofrece el simulador "Tu Seguridad Social" (sede.seg-social.gob.es) que permite calcular una estimación de pensión futura basada en el historial de cotizaciones. Es una herramienta orientativa pero útil para tomar decisiones de planificación con décadas de anticipación.
Publicado: 2026-05-03 · ← Volver a guías
Todos los datos citados en esta guía provienen de fuentes oficiales. Consulta la sección de fuentes para el detalle completo.